第一部分  单位概况

一、主要职责

开放教育，成人继续教育，成人本科、成人大专教育和产教融合，高职教育、非学历教育，社区教育、老年教育，拓展社区教育、扩大社会培训等。

二、机构设置及人员情况

2023年龙南市开放学院单位内设处室4个，分别为：党政办、招生处、后勤处、教务考务处。编制人数小计30人，其中：行政编制人数0人，参照公务员法管理的事业编制人数0人，事业编制人数30人。实有人数27人，其中：在职人数小计27人，行政在职人数0人，参照公务员法管理的事业单位在职人数0人，事业单位在职人数27人。离休人数小计0人，退休人数小计41人。

第二部分  2023年单位预算表

（详见附表）

第三部分  2023年单位预算情况说明

一、2023年单位预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2023年龙南市开放学院收入预算总额为560.2万元,较上年预算安排增加/减少0万元,主要原因为：机构改革2021年进修学校并入教育事业发展中心后双从2022年3月分列出来设立龙南市开放学院独立核算单位，上年度预算总体在事业发展中心，本年度是单位设立后第一年做预算，所以没有上年度对比数。其中：财政拨款收入410.2万元，较上年预算安排增加/减少0万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；其他收入150万元，较上年预算安排增加/减少0万元；国库集中支付网上结转0万元，较上年预算安排增加/减少0万元。

(二)支出预算情况

2023年龙南市开放学院支出预算总额为560.2万元,较上年预算安排增加/减少0万元,主要原因为：机构改革2021年进修学校并入教育事业发展中心后双从2022年3月分列出来设立龙南市开放学院独立核算单位，上年度预算总体在事业发展中心，本年度是单位设立后第一年做预算，所以没有上年度对比数。按支出项目类别划分：基本支出410.2万元，较上年预算安排增加/减少0万元，其中：工资福利支出388.13万元、商品和服务支出3.97万元、对个人和家庭的补助18.11万元、资本性支出0万元；项目支出150万元，较上年预算安排增加/减少0万元，其中：商品和服务支出150万元、资本性支出0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；教育支出560.2万元，较上年预算安排增加/减少0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出519.93万元，较上年预算安排增加/减少0万元；商品和服务支出22.16万元，较上年预算安排增加/减少0万元；对个人和家庭的补助18.11万元，较上年预算安排增加/减少0万元；资本性支出0万元，较上年预算安排增加/减少0万元。

(三)财政拨款支出情况

2023年龙南市开放学院财政拨款支出预算总额为410.2万元，较上年预算安排增加/减少0万元,主要原因：机构改革2021年进修学校并入教育事业发展中心后双从2022年3月分列出来设立龙南市开放学院独立核算单位，上年度预算总体在事业发展中心，本年度是单位设立后第一年做预算，所以没有上年度对比数。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；教育支出410.2万元，较上年预算安排增加/减少0万元。

按支出项目类别划分：基本支出410.2万元，较上年预算安排增加/减少0万元，其中：工资福利支出388.13万元，商品和服务支出3.97万元，对个人和家庭的补助18.11万元；项目支出0万元，较上年预算安排增加/减少0万元，其中：商品和服务支出0万元，资本性支出0万元。

(四)政府性基金情况

2023年龙南市开放学院没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

2023年龙南市开放学院没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年机关运行经费预算410.2万元，比2022年预算增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因为：机构改革2021年进修学校并入教育事业发展中心后双从2022年3月分列出来设立龙南市开放学院独立核算单位，上年度预算总体在事业发展中心，本年度是单位设立后第一年做预算，所以没有上年度对比数。包括办公5万元及印刷费0.5万元、福利费3.97万元、日常维修费0.5万元、办公用房水电费12.5万元等。

(七)政府采购情况

2023年本单位政府采购总额0万元,其中:货物预算0万元, 工程预算0万元, 服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日, 本单位共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆,执法执勤用车实有数0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，不安排购置单位价值200万元以上大型设备。

（九）预算绩效管理情况说明

2023年龙南市开放学院对项目支出全面实施绩效目标管理。根据以前年度绩效评价结果，优化2023年预算安排并进一步改进管理、完善政策。

2023年龙南市开放学院预算安排项目1个，项目预算金额合计150万元，其中：其他收入资金项目150万元。本单位所有项目支出绩效目标表详见第二部分附表。

（十）重点项目：

本单位本年度未安排重点项目

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年龙南市开放学院单位"三公"经费财政拨款安排0万元，其中：

因公出国费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：单位不涉及出国业务工作。

公务接待费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：不用财政拨款资金列支公务接待费。

公务用车运行维护费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：本单位没有公务车辆运行经费相关支出。

公务用车购置费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：本单位没有公务购置经费相关支出。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)一般行政管理事务:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(二)机关事业单位基本养老保险缴费支出:及映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

(三)行政单位医疗:反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（四）事业单位离退体：反映事业单位开支的离退体经费。

三、相关专业名词

   （一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

(三)工资福利支出指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费

(四)商品和服务支出指反映单位购买商品和服务的支出，不包括用一购置固定资产。战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（五）对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。