龙南市龙师附小龙陂分校2022年度决算

目    录

第一部分  龙南市龙师附小龙陂分校单位概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 龙师附小龙陂分校单位概况

一、单位主要职责

（一）实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）实施小学学历教育。

二、单位基本情况

本本单位设立 1个内设机构，分别是龙师附小龙陂分校。

本单位2022年年末实有人数70人，其中在职人员70人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数2037人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2022年度单位决算表

详见附表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计1895.09万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加143.87万元，增长8.2 %；本年收入合计1895.09万元，较2021年增加143.87万元，增长8.2  %，主要原因是：学校学生人数增加，教师数量增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1691.82万元，占 89.3 %；事业收入203.27万元，占10.7%；经营收入 0 万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计1895.09万元，其中本年支出合计1895.09万元，较2021年增加143.87万元，增长8.2%，主要原因是：学校学生人数增加，教师数量增加；年末结转和结余0万元，较2021年增加143.87万元，增长8.2%，主要原因是：学校学生人数增加，教师数量增加。

本年支出的具体构成为：基本支出1895.09万元，占100%；项目支出 0万元，占0%；经营支出 0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为668.18万元，决算数为1691.82万元，完成年初预算的253.2%。其中：

（一）社会保障和就业年初预算数为0万元，决算数为  58.94万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：有新增人员。

（二）卫生健康支出年初预算数为0万元，决算数为 23.71 万元，完成年初预算的  100%，主要原因是：有新增人员。

（三）教育支出年初预算数为668.18万元，决算数为1609.17万元，完成年初预算的240.91%。主要原因：财政政府关心教育关心老师，给老师发放了奖励性津贴，房屋固定资产增加，学生人数的增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1691.82万元，其中：

（一）工资福利支出847.98万元，较2021年增加134.44  万元，增长18.8%，主要原因是：在职人员增加。

（二）商品和服务支出 98.94万元，较2021年减少12.9  万元，下降11.5%，主要原因是，教学业务与管理费用减少。

（三）对个人和家庭补助支出 0万元，较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：无退休人员，抚恤金和其他对个人和家庭支出减少。

（四）资本性支出744.9万元，较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：专用设备购置。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（按公开09表财政拨款“三公”经费支出决算表数据填写）

本单位2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为0   万元，决算数为 0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为 0 万元，决算数为 0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加  万元，增长 0 %，主要原因是没有因公出国（境）支出。决算数较全年预算数增加的主要原因是：没有因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计 0人次，主要为：没有因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为0 万元，决算数为0万元，完成全年预算的 0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是没有公务接待费支出。决算数较全年预算数增加的主要原因是：没有公务接待费支出。全年国内公务接待0批，累计接待 0人次，其中外事接待0 批，累计接待 0人次，主要为：没有公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加 0万元，增长0%，主要原因是没有公务用车购置及运行维护费支出，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：没有公务用车购置及运行维护费支出；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是没有公务用车购置及运行维护费支出，年末公务用车保有0 辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：没有公务用车购置及运行维护费支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。 

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额5.39万元，其中：政府采购货物支出5.39万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的  0  %。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 1个全面开展绩效自评，共涉及资金5.66万元，占项目支出总额的100 %。    

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

将2022年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行公开。

项目绩效自评总体综述：

一、绩效目标分解下达情况

（一）请假代课金预算和绩效目标情况。

2022年度请假代课金全年预算资金为5.66万元，2022年实际下达资金为5.66万元，主要用于学校教学业务管理、教师培训、保障教师的生活质量，改善教师的生活水平，维护学校正常运转，进一步改善学校办学条件。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1. 项目资金到位情况分析

资金已全额到位并下达至本单位。

2. 项目资金执行情况分析

预算单位将请假代课金主要用于学校教学业务管理、教师培训，保障教师的生活质量，改善教师的生活水平，维护学校正常运转，使师生在学校更加安心工作、学习、生活。

3. 项目资金管理情况分析

    预算单位严格按照财经纪律使用经费，不存在挤占、挪用、虚列、套取资金等行为。

（二）总体绩效目标完成情况分析

贯彻执行了国家教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育，稳固提高教育教学质量。

（三）绩效指标完成情况分析。

1. 产出指标完成情况分析

（1）数量指标

请假代课金金额：5.66万元。

（2）质量指标

进一步保障学校正常运转能力，不断改善学校办学条件。

（3）时效指标

请假代课金及时发放，到位率100%。

    2、社会效益指标完成情况分析

   进一步规范办学和教育教学行为，不断满足社会对教育的需求。

3、满意度指标完成情况分析

   学校和教师满意度100%，家长和学生满意度100%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

(一)主要做法

1、强化资金支出审核。加强对请假代课金支出的审核管理，确保资金在足额投入的基础上进一步用好管好，充分发挥出应有的社会效益。明确相关人员责任和权限，规范支出审批流程，严格学校公用经费支出标准和范围，杜绝了支出报销原始票据缺漏、“白条入账”、票据使用不规范、审核审批手续不全、资金支出不符合规定等问题。各学校建立了内控稽核制度，严格按批复的预算使用经费，同时严格履行购置、项目支出报批程序，对于学校大额设备购置、项目支出，首先经学校行政会研究，由教工会审核同意，报市教科体局审批后实施。符合政府采购和招投标规定的，一律实行了政府采购和招投标。学校实行了财务公开，规范了财务支出行为，提高了资金的使用效益。

2、加强财务人员管理，保障资金使用安全。为进一步提高中小学校财务管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，规定财务人员应当为在职在编人员，具备必要的专业知识和专业技能；坚持原则，廉洁奉公,遵守职业道德；有较强的组织能力。

 3、足额完成资金下拨，经费有保障。及时下拨了请假代课金，切实保障了学校教育教学工作的正常运转。

（二）存在的问题 　　

1、教育经费投入需进一步加大，教育经费总体投入水平相对偏低。学校现有的办学条件距离国家规定的要求尚有较大的差距。

2、随着城镇化建设进程加快，许多乡村学校学生向城镇学校流动，使乡村学校学生锐减，城镇学校学生剧增，出现城镇校舍拥挤、超大班额现象。

（三）有关建议

1、提高请假代课金标准，加大请假代课金投入力度，用好用足国家有关教育发展的政策，积极争取资金，解决学校发展和教育投入相匹配的问题，确保教育事业优先发展。

2、要坚持勤俭办教育的方针，减少不切实际的达标评比。

3、进一步提高支出精细化管理水平。经费支出结构还不够合理，需不断加大在教育教学方面的支出，提高经费使用效益。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

无

五、其他需要说明的问题

无

第四部分  名词解释

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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